Als je het runnen van een bedrijf, moet u beschikken over een werkkapitaal. Werkkapitaal is de maat van contanten of liquide middelen essentieel zijn voor de dag-tot-dag operatie. Door het berekenen van uw werkkapitaal, kunt u vinden van de waarde van uw huidige activa en als je in staat bent om uw financiële verplichtingen te voldoen. Het is gewoon de vlottende activa boven de kortlopende schulden.
Stappen
Berekenen van het werkkapitaal
- 1Totaal van uw huidige activa.
- Dit omvat contanten en activa die zijn vloeibare of gemakkelijk omgezet in contant geld binnen 1 jaar, zoals debiteuren, vooruitbetaalde kosten, inventaris, en effecten (bijvoorbeeld aandelen, obligaties).
- De waarde van uw huidige activa is uw bruto werkkapitaal. Na aftrek van de kortlopende schulden van uw huidige activa, krijgt u het bedrag van uw netto werkkapitaal.
- 2Totaal uw huidige schulden.
- Dit zijn de verplichtingen die moeten binnen 1 jaar te betalen, zoals crediteuren, lonen, dividenden en belastingen.
- 3Bereken uw werkkapitaal met behulp van deze formule: vlottende activa - kortlopende schulden = werkkapitaal.
- Als je huidige activa van 37.320€ en kortlopende schulden van 17.920€ van uw werkkapitaal zal 19.410€ te zijn.
- 37.320€ (vlottende activa) - 17.920€ (vlottende passiva) = 19.410€ (werkkapitaal)
- Als uw huidige schulden is meer dan uw huidige activa, zal het resultaat een werkkapitaal tekort zijn. U moet een positief werkkapitaal hebben om te kunnen blijven bedienen van uw bedrijf.
- 4Erachter te komen uw huidige verhouding. De formule voor de current ratio is de vlottende activa gedeeld door vlottende passiva.
- Uw huidige verhouding zal u een idee geven als je genoeg werkkapitaal om uw bedrijf te ondersteunen en te voldoen aan uw korte-termijn financiële verplichtingen.
- De ideale current ratio is 2. Als het onder of boven 2 valt, kan het een teken van financiële probleem. Bijvoorbeeld, zou een current ratio onder de 2 bedoel je niet in staat om uw huidige schulden en een current ratio betalen boven de 2 zijn zou kunnen betekenen een slecht gebruik van kapitaal. Toch zal de huidige verhouding is afhankelijk van het soort bedrijf.
- In dit voorbeeld is de huidige verhouding 50000/24000 = 2,08
- 5Beheer uw werkkapitaal.
- Er zijn 2 belangrijke dingen die nodig zijn in het beheer van het werkkapitaal: De ratio-analyse en het beheer van alle onderdelen van uw werkkapitaal zoals voorraden, debiteuren en crediteuren.
- Er zijn 3 belangrijke punten om werkkapitaalbeheer: rekening houden met de behoefte aan werkkapitaal, krijgen het optimale niveau van het werkkapitaal waar de rentabiliteit en risico's in balans zijn, en het gebruik van liquiditeit en het rendement beleid van het werkkapitaal.
Tips
- Voor het beheer van uw werkkapitaal, zorg ervoor dat je genoeg geld in de hand voor het betalen van uw uitgaven.
- Vermijd late betalingen van klanten door het beheer van uw debiteuren.
- Koop niet de vaste activa (bijvoorbeeld plantaardige, gebouw) met kortlopende leningen. U zult niet in staat zijn om de vaste activa te gelde onmiddellijk aan uw korte-termijn leningen te betalen en dit zal uw werkkapitaal beïnvloeden.
- Betalen uit uw leningen op korte termijn op de einddatum.
- Beheren van je inventaris. Proberen te onder-kous en over-kous te vermijden. Veel fabrikanten gebruiken just-in-time (JIT) basis voor inventarisatie want het is rendabel, gebruikt minder inventaris ruimte, minder voorraad-holding, en vermindert beschadigd voorraad.